香港金融管理局（金管局）於2月13日正式公布《銀行業條例》修訂諮詢結論文件，就強化銀行處置框架及存款保障計劃等多項重大改革措施訂定方向。是次修訂旨在進一步鞏固香港作為國際金融中心的銀行監管制度，確保本地銀行體系在面對系統性風險時具備更強的抗禦能力和有序處置能力。
諮詢背景與過程
金管局於2025年下半年就《銀行業條例》的修訂方案展開為期三個月的公眾諮詢，共收到來自銀行業界、專業團體、學術機構及公眾人士合共超過120份書面回應。金管局表示，整體而言，業界對修訂方向表示支持，並就個別技術細節提出了具建設性的意見。
是次修訂的大背景是2023年美國矽谷銀行（SVB）倒閉事件引發的全球銀行業監管反思。該事件暴露了部分金融體系在處置銀行危機方面的不足，促使各地監管機構加快完善相關制度。金管局指出，雖然香港銀行體系一直保持穩健，但有必要未雨綢繆，在制度層面進一步築牢防線。
強化處置框架的四大支柱
諮詢結論文件提出了強化銀行處置框架的四大核心措施，涵蓋系統性重要銀行的識別、處置規劃、損失吸收能力要求以及跨境合作機制。
一、完善系統性重要銀行識別機制
金管局建議優化現行的系統性重要銀行（D-SIB）識別準則，在現有的規模、關聯性、可替代性和複雜性四項指標的基礎上，新增「跨境活動」指標，以更全面地評估個別銀行對本地金融體系穩定性的影響。此舉將使識別機制更貼合國際金融穩定理事會（FSB）的最新標準。
二、強制處置規劃要求
修訂建議要求所有被識別為系統性重要的銀行，必須制定並定期更新處置計劃，詳列在銀行陷入嚴重財務困難時的處置策略和操作流程。處置計劃須經金管局審批，並至少每年檢討一次。
三、提升損失吸收能力
為確保系統性重要銀行在處置過程中有足夠的財務緩衝，金管局建議引入「總損失吸收能力」（TLAC）要求，規定相關銀行須持有足夠的可bail-in債務工具，以便在處置時能夠通過內部紓困（bail-in）機制吸收損失和補充資本，避免動用公帑進行外部救助。
四、深化跨境處置合作
鑑於香港作為國際金融中心，多家本地銀行在海外設有分支機構，金管局建議加強與主要海外監管機構的處置合作安排，包括簽訂更多雙邊或多邊的合作備忘錄，建立危機管理小組（CMG），以及定期進行跨境處置模擬演練。
存款保障計劃的重大提升
諮詢結論的另一重點是建議大幅提升存款保障計劃（DPS）的保障水平。現行制度下，每名存款人在每家銀行的最高保障額為50萬港元。金管局透露，經諮詢後，計劃分階段提高保障上限，以更好地保障中小存戶的利益。
金管局指出，50萬港元的保障水平自2011年設定以來一直未有調整，考慮到期間的通脹及存款結構變化，有必要適時檢討。據統計，現行保障水平已能覆蓋約九成的合資格存款人帳戶，但金管局希望進一步擴大覆蓋範圍，增強公眾對銀行體系的信心。
銀行業投訴數據反映的監管需要
金管局加強監管的背景之一，是近年銀行業投訴持續上升。據金管局最新數據，2025年全年共接獲4,005宗銀行投訴個案，較2024年上升約16%。其中，有關帳戶運作的投訴飆升38%，成為升幅最大的類別，反映市民對銀行服務質素的關注日益增加。
投訴熱點包括帳戶開立困難、帳戶被無故凍結或關閉、以及銀行在反洗錢盡職調查過程中對客戶造成不便等。金管局表示，已就相關問題向銀行業界發出指引，要求在風險管理與客戶服務之間取得適當平衡。
外匯基金表現穩健
與此同時，金管局公布外匯基金最新數據顯示，截至2026年1月底，外匯基金境外資產總額達35,973億港元，按月增加718億港元，反映全球金融市場回暖以及外匯基金投資策略的穩健成效。
分析師指出，外匯基金作為香港聯繫匯率制度的基石，其資產規模的持續增長為港元匯率穩定提供了堅實後盾，也為金管局在必要時干預市場提供了充裕的彈藥。
業界反應與前瞻
香港銀行公會對諮詢結論表示歡迎，認為修訂方向合理且具前瞻性，有助於維護香港銀行體系的國際競爭力和聲譽。惟公會亦關注到，部分中小型銀行在滿足新的損失吸收能力要求方面可能面對一定挑戰，期望金管局在實施時給予適當的過渡安排。
立法會財經事務委員會預計將於本年第二季度審議相關修訂草案。金管局表示，將繼續與業界保持密切溝通，確保修訂措施既能有效提升銀行體系韌性，又不會對銀行正常營運造成過度負擔。金管局總裁強調，香港銀行體系目前資本充足、流動性良好，修訂工作屬於前瞻性的制度完善，並非因應任何即時風險。